AFP vs ONP en Perú: Diferencias y aportes

La gestión previsional es una parte esencial de la administración de personal y requiere conocer las características de los sistemas de pensiones vigentes en Perú. Comprender las AFP vs ONP en Perú y diferencias permite gestionar correctamente las contrataciones, las planillas y el cumplimiento de las obligaciones laborales durante toda la vida laboral de los trabajadores.

En este artículo revisaremos cómo funciona cada sistema, cuál es la diferencia entre AFP y ONP y los aportes que contempla cada uno.

¿Qué es la AFP y la ONP en el sistema previsional peruano?

El sistema previsional peruano se divide en dos sistemas de pensiones con reglas de financiamiento y administración distintas. La elección entre ambos influye en la forma en que se realizan los aportes durante la vida laboral y en cómo se calcula la pensión al llegar a la edad de jubilación.

La Administradora de Fondos de Pensiones (AFP) corresponde al sistema privado de pensiones. En este modelo, cada trabajador acumula un fondo de pensión en una cuenta individual de capitalización, conformada por sus aportes y la rentabilidad generada por las inversiones de la administradora. Por ello, la pensión dependerá del capital acumulado al momento del retiro, así como del rendimiento obtenido durante los años de aportación.

Por su parte, la Oficina de Normalización Previsional (ONP) administra el sistema público de reparto. En este esquema, los aportes de los trabajadores se destinan a un fondo común administrado por el Estado, el cual financia las pensiones de los actuales jubilados.

Aportes y descuentos: ¿Cuánto aporta realmente el trabajador?

En términos de descuento mensual en la boleta, la AFP y la ONP representan un impacto similar para el trabajador. Sin embargo, la estructura interna de cada cobro varía sustancialmente según la entidad elegida.

El descuento total en ambos sistemas ronda el 13 % del sueldo bruto. Por eso, la verdadera diferencia entre AFP y ONP no está en el monto retenido mes a mes, sino en la administración de los fondos y la rentabilidad esperada.

Jubilación en Perú: diferencias clave entre AFP y ONP

Al analizar ONP o AFP, uno de los aspectos más relevantes es cómo se determina la pensión al llegar a la edad de jubilación. Las condiciones de retiro marcan la principal diferencia entre ambos sistemas.

1.- Tipo de pensión

En la AFP la pensión es variable porque depende directamente del monto total acumulado y las rentabilidades obtenidas. En la ONP la pensión es fija, con un pago mínimo cercano a los S/ 500 y un tope máximo aproximado de S/ 893.

2.- Años mínimos de aportación

La ONP exige un mínimo de 20 años de aportes para otorgar una pensión de jubilación. Este mínimo de años es uno de los principales requisitos del sistema público. En cambio, el sistema privado no exige un tiempo mínimo obligatorio para disponer del saldo acumulado al llegar a la edad de retiro.

3.- Heredabilidad del fondo

El saldo que queda en la cuenta de una AFP pertenece al trabajador y puede heredarse a sus beneficiarios. En la ONP los aportes forman parte de un fondo común estatal y no integran la masa hereditaria.

4.- Retiro anticipado

La normativa del sistema privado permite esquemas de retiro anticipado bajo determinadas condiciones legales. La ONP no contempla retiros parciales ni anticipados del dinero aportado.

¿Cuál de los dos sistemas le conviene más a tus trabajadores?

La respuesta a ONP o AFP dependerá del perfil y los objetivos previsionales de cada trabajador. Sin embargo, el equipo de RR. HH. puede evaluar ciertos criterios antes de registrar el alta en la planilla:

Perfiles donde suele convenir la AFP

El sistema privado resulta atractivo para personas jóvenes con un horizonte largo de aportación laboral. También puede ser conveniente para quienes perciben remuneraciones más altas o buscan que su fondo de pensión sea heredable.

Perfiles donde suele convenir la ONP

El sistema público puede ser adecuado para personas de 40 años o más que ya acumulan varios años de aportación en la ONP. Asimismo, beneficia a quienes prefieren recibir un monto fijo sin depender del desempeño de los mercados financieros.

Gestión de afiliación: El rol del equipo de RR.HH.

La afiliación al sistema previsional es uno de los primeros procesos que debe gestionar el área de RR.HH. al incorporar a un nuevo trabajador. Además de informar sobre las alternativas disponibles, el empleador debe registrar correctamente la elección del colaborador para asegurar que los aportes previsionales se destinen a la entidad correspondiente desde el primer periodo de remuneraciones.

El trabajador tiene derecho a elegir libremente entre una AFP y la ONP al iniciar la relación laboral. Si no manifiesta su decisión dentro de los plazos establecidos, la normativa dispone su afiliación automática a la AFP adjudicataria de la última licitación.

Una vez definida la afiliación, el área de personas debe actualizar los datos en el T-Registro. También debe verificar que la planilla aplique el porcentaje de aporte correcto. Un error en este proceso puede generar descuentos incorrectos. También puede exigir rectificar declaraciones. Además, puede causar traspasos de aportes y gestiones ante la SBS. Esto puede retrasar el cumplimiento de las obligaciones previsionales de la empresa.

¿Cómo un sistema de nóminas automatiza la gestión previsional ?

Llevar el cálculo de retenciones, AFP, ONP y comisiones en planillas manuales incrementa el riesgo de inconsistencias tributarias y multas operativas.

Cálculo automático de retenciones

Un software especializado actualiza automáticamente las comisiones variables y primas de seguro de cada AFP. Esto asegura que el cálculo neto de la liquidación coincida con las tablas vigentes de la SBS.

Exportación directa para el PLAME

La automatización permite generar los archivos de carga masiva para la planilla mensual de pagos (PLAME) sin necesidad de digitar información repetitiva. De esta forma, se reducen los tiempos de cierre y se minimizan los errores operativos.

Simplifica la gestión de tu planilla

Gestionar la planilla implica mantener cálculos precisos, aplicar correctamente la normativa y reducir el trabajo manual en cada cierre de nómina. Con el módulo de Remuneraciones de Talana, puedes automatizar estos procesos para lograr una gestión más eficiente y confiable:

• Automatiza el cálculo de remuneraciones, descuentos y haberes para reducir errores en la nómina.
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